個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)加速落地 配套細(xì)則陸續(xù)出臺(tái)

　　人力資源和社會(huì)保障部等五部門日前聯(lián)合發(fā)布《個(gè)人養(yǎng)老金實(shí)施辦法》，對(duì)于個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)管理和運(yùn)作流程等多個(gè)方面作出明確規(guī)定。同時(shí)，銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布《商業(yè)銀行和理財(cái)公司個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)管理暫行辦法（征求意見稿）》（以下簡稱《暫行辦法》）。業(yè)內(nèi)專家認(rèn)為，《暫行辦法》內(nèi)容詳細(xì)，既有制度安排又具有可操作性，或?qū)⒊蔀閭€(gè)人養(yǎng)老金領(lǐng)域第一個(gè)規(guī)范性文件，將在規(guī)范個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)發(fā)展、完善第三支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)等方面發(fā)揮積極作用。

　　個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)實(shí)行“一人一戶”

　　個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行和理財(cái)公司按照國家有關(guān)規(guī)定開展的，市場化運(yùn)營、政府提供政策支持，實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)充功能的業(yè)務(wù)?！啊稌盒修k法》是《個(gè)人養(yǎng)老金實(shí)施辦法》的具體落實(shí)和細(xì)化，辦法明確商業(yè)銀行、相關(guān)平臺(tái)功能和監(jiān)管主體，對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)開展提出具體要求，這為未來業(yè)務(wù)的開展指明了方向?！睒I(yè)內(nèi)專家表示。其中，個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶是個(gè)人養(yǎng)老金制度的關(guān)鍵，能夠直觀體現(xiàn)個(gè)人權(quán)益，方便職工個(gè)人操作，完整記錄信息，將促進(jìn)多層次、多支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)體系健康發(fā)展。

　　如何辦理個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶？根據(jù)規(guī)定，參加人參加個(gè)人養(yǎng)老金制度，首先要開立個(gè)人養(yǎng)老金賬戶。由參加人通過國家社會(huì)保險(xiǎn)公共服務(wù)平臺(tái)，在個(gè)人養(yǎng)老金信息管理服務(wù)平臺(tái)開立，用于記載參加人全流程信息，作為參加個(gè)人養(yǎng)老金制度、享受稅收優(yōu)惠政策的基礎(chǔ)。開立個(gè)人養(yǎng)老金賬戶以后，還需要在符合規(guī)定的商業(yè)銀行開立資金賬戶。值得注意的是，這兩個(gè)賬戶都具有唯一性，且互相對(duì)應(yīng)。其中，通過商業(yè)銀行渠道，可以一次性開立這兩個(gè)賬戶。參加人只能選擇一家符合條件的商業(yè)銀行確定一個(gè)資金賬戶，商業(yè)銀行只能為同一參加人開立一個(gè)資金賬戶。

　　個(gè)人購買可享諸多優(yōu)惠

　　養(yǎng)老金產(chǎn)品是個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)落地的關(guān)鍵?！稌盒修k法》明確，個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品是指符合金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求，運(yùn)作安全、成熟穩(wěn)定、標(biāo)的規(guī)范、側(cè)重長期保值的金融產(chǎn)品。包括個(gè)人養(yǎng)老儲(chǔ)蓄、個(gè)人養(yǎng)老金理財(cái)產(chǎn)品、個(gè)人養(yǎng)老金保險(xiǎn)產(chǎn)品、個(gè)人養(yǎng)老金公募基金產(chǎn)品等。不同產(chǎn)品差別較大，適用人群和特點(diǎn)各不一樣。總體來看，個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品可以分為三類，一是保障類，主要是商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品；二是儲(chǔ)蓄類，主要是養(yǎng)老專項(xiàng)儲(chǔ)蓄等，重在保值；三是投資類，包括理財(cái)產(chǎn)品和公募基金。除了通過投資不同產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老金的保值增值外，根據(jù)《國務(wù)院辦公廳關(guān)于推動(dòng)個(gè)人養(yǎng)老金發(fā)展的意見》規(guī)定，個(gè)人購買個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品最直接的好處是能夠享受稅收優(yōu)惠。

　　此外，購買個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品還可減免相關(guān)費(fèi)率及手續(xù)費(fèi)。其中包括，商業(yè)銀行對(duì)資金賬戶免收年費(fèi)、賬戶管理費(fèi)、短信費(fèi)、轉(zhuǎn)賬手續(xù)費(fèi)；個(gè)人養(yǎng)老金理財(cái)產(chǎn)品發(fā)行機(jī)構(gòu)、銷售機(jī)構(gòu)和托管機(jī)構(gòu)應(yīng)在商業(yè)可持續(xù)基礎(chǔ)上，對(duì)個(gè)人養(yǎng)老金理財(cái)產(chǎn)品的管理費(fèi)和托管費(fèi)設(shè)置優(yōu)惠的費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)，豁免認(rèn)（申）購費(fèi)等銷售費(fèi)用。（記者 謝云霏）